Profitieren Sie von der Wohn Riester Förderung mit Dr. Klein

Vorteile und Chancen von Wohn Riester

Wohn-Riester ist nach dem Wegfall der Eigenheimzulage in 2005 eine der wenigen bundesweiten Möglichkeiten staatlich gefördert Wohneigentum zu erwerben.

Mit dem richtigen Produkt macht Wohn-Riester trotz bürokratischer Auflagen Sinn und ermöglicht eine günstige Baufinanzierung durch schnellere Tilgung und der damit verbundenen Zinskostenersparnis.

Vorteile von Wohn Riester auf einen Blick

• Immobilienerwerb staatlich gefördert durch Zulagen oder Steuervorteile
• Erhöhung der Eigenkapitalquote durch Zulagen in der Ansparphase
• schnellere Tilgung durch staatliche Förderung und Zinsersparnis

Wohn Riester ist eine der attraktivsten Formen der Riester Rente. Mit Wohnriester lässt sich deutlich schneller tilgen und so können Sie schnell einige tausend Euro an Zinsen zusätzlich zur Riester Förderung einsparen.

Durch die Ersparnis auf Zinskosten wirkt sich die staatliche Förderung verstärkt aus. Das ist deutliche attraktiver als auf geringe oder ungewisse Verzinsung von Sparguthaben zu hoffen.

So funktioniert die Wohn-Riester Förderung

Wohn Riester bietet grundsätzlich drei Varianten

• Entnahme von Guthaben aus einem bestehenden Vertrag
• Entnahme zur Entschuldung zu Beginn der Auszahlungsphase
• Geförderte Darlehenstilgung für Kauf oder Bau von Wohneigentum

Vertragsguthaben entnehmen

Guthaben kann von einem bestehenden Riester Vertrag entnommen werden (zur Finanzierung und Tilgung) und muss, anders als vor dem Eigenheimrentengesetz, nicht mehr zwangsweise bis zum Rentenbeginn zurückgezahlt werden.

Der Kauf oder Bau muss innerhalb des Zeitraums von einem Monat vor oder maximal 12 Monaten nach Antragsstellung auf Entnahme erfolgen. Das entnommene Guthaben zählt als Eigenkapital, erhöht die Eigenkapitalquote und verbessert daher mit hoher Wahrscheinlichkeit auch die Konditionen der Immobilienfinanzierung.

Guthaben in der Rentenphase entnehmen

Oben genannte Regelung nimmt jedoch Immobilien aus, die vor dem 1.1.2008 erworben oder gebaut wurden. Diese "älteren" Immobilien und darauf basierende Darlehen können jedoch durch eine Entnahme in der Rentenphase getilgt werden. (60. bis vollendetes 67. Lebensjahr = Beginn Rentenphase)

Für ältere Sparer mit offener Immobilienfinanzierung daher eine interessante Alternative zum 30%tigen Kapitalwahlrecht.

Geförderte Tilgung eines Darlehens

Der attraktivste Aspekt am neuen Eigenheimrentengesetz dürfte jedoch die geförderte Darlehenstilgung sein. Wenn Sie heute beispielsweise ein Haus bauen oder kaufen möchten, können Sie die Riester Förderung für die Tilgung des Darlehens in Anspruch nehmen. Sprich die Tilgungsleistungen gelten als Altersvorsorgeaufwendungen.

Um diese interessante und finanziell durchaus attraktive staatliche Förderung zu nutzen, wurden zwei neue Riester Produkte konzipiert:

• Riester Bausparvertrag
• Riester Darlehen

Riester Verträge und deren Eignung für Wohn-Riester

Natürlich stellt sich auch die Frage, inwiefern die drei klassischen Varianten der Riester Rente unter dem Aspekt Wohn Riester zu bewerten sind.

• Riester Banksparplan
• Riester Fondssparplan
• Riester Rentenversicherung

Grundsätzlich müssen alle Anbieter von Riester Produkten die Möglichkeit zur Entnahme von Vertragsguthaben für Wohn-Riester gewährleisten. Es bleibt daher formal zunächst gleich, ob Sie einen Riester Banksparplan, eine Riester Rentenversicherung oder einen Riester Fondssparplan besitzen.

Allerdings sollten Sie, wenn Sie generell den Erwerb von Wohneigentum planen, weder eine Riester Rentenversicherung noch einen Riester Fondssparplan abschließen. Beim Riester Fondssparplan werden die eingezahlten Beiträge und Zulagen zum Ende der Ansparphase zwar garantiert, während der Laufzeit unterliegen die erworbenen Fondsanteile jedoch den üblichen Kursschwankungen. Eine vorzeitige Entnahme könnte für Sie theoretisch Kursverluste bedeuten.

Die Riester Rentenversicherung ist zudem stets mit (zum Teil hohen) Abschlusskosten verbunden, welche der Sparer in den ersten Beitragsjahren mit seinen Einzahlungen abtragen muss. Dadurch ergibt sich bei einer vorzeitigen Verwendung des Vertragsguthabens in der Regel ebenfalls ein Verlust.

Das sinnvollste klassische Riester Produkt, um eventuell eine bestehende Riester-Rente in die Baufinanzierung mit einzubeziehen, ist der Riester Banksparplan. Riester Banksparpläne werden fest verzinst, sind sicher und bei einem guten Riester Banksparplan fallen weder Abschluss- noch Kontoführungsgebühren an.

Riester Darlehen und Riester Bausparvertrag

Wenn Ihre Planung bezüglich des Baus oder Erwerb eines Eigenheims bereits konkrete Züge angenommen haben, sollten Sie auf die neuen Wohn-Riester Produkte setzen. So können sowohl Riester Darlehen und Riester Bausparvertrag ein attraktiver Finanzierungsbaustein sein.

Beim Riester Darlehen wird die Riester Rente ausschließlich zur Tilgung einer Finanzierung genutzt, die Immobilie selbst ist also die Altersvorsorge.

Der Riester Bausparvertrag verbindet den bewährten klassischen Bausparvertrag mit der Riester Förderung. Wohnungsbauprämie und Arbeitnehmersparzulage können zudem zusätzlich gewährt werden. (Es gelten Einkommensgrenzen und es wird nicht doppelt gefördert) Selbstverständlich sind beim Riester Bausparen auch so genannte Bauspar-Kombikredite möglich. Das heißt, Sie können auch sofort finanzieren und müssen nicht zwangsläufig eine mehrjährige Ansparphase durchlaufen.

Riester geförderte Kombikredite der Bausparkassen bieten derzeit sehr attraktive Zinskonditionen, bessere als bspw. Riester Darlehen.

Nachgelagerte Besteuerung von Wohneigentum

Auch wenn Sie Ihre Riester Rente zum Erwerb von Wohneigentum nutzen, unterliegen Sie der nachgelagerten Besteuerung in der Rentenphase. Zu diesem Zweck laufen die Riester Förderungen über ein fiktives Wohnförderkonto. Dieses wird während der Ansparphase mit 2 % verzinst und so zur Berechnung der Steuerlast in der Rentenphase herangezogen.

Klingt auf den ersten Blick kompliziert und unvorteilhaft, ist es aber eigentlich gar nicht. Anstatt 4 oder 5 % Zinsen für die Tilgung zu zahlen, müssen Sie die geförderten Riester Beiträge praktisch mit 2 % verzinst später versteuern.

Daran ändert sich auch nichts, wenn der Wert der Immobilie nach beispielsweise 30 Jahren viel höher ist, als  bei Anschaffung. Bei einer jährlichen Inflationsrate von etwa 3 % und einer guten Lage ist das sogar sehr wahrscheinlich.

Risiken bei der Wohn Riester Förderung

Auf einen potentiellen Fallstrick bei der Baufinanzierung mit Ihrer Riester Rente möchten wir Sie an dieser Stelle auch hinweisen. Sollten Sie eines Tages in finanzielle Schieflage geraten und Ihr Haus oder Ihre Eigentumswohnung verkaufen müssen, so droht die förderschädliche Verwendung des Riester Guthabens. Ähnliches gilt für Auswanderer außerhalb der EU.

Es ist zwar durchaus erlaubt ein Ersatzobjekt zu erwerben, geschieht dieses jedoch nicht, so sind die Förderungen zurückzuzahlen oder der Stand des Wohnförderkontos muss in einen neuen Riester Vertrag eingezahlt werden. Dieses kann in zwei Varianten geschehen.

Allerdings gelten auch hier noch weitere Ausnahmeregeln. Wenn Sie beispielsweise aus beruflichen Gründen aus Ihrer Immobilie ausziehen und diese anschließend vermieten, stellt das nicht automatisch eine förderschädliche Verwendung dar. Sie müssen nur glaubhaft machen, dass Sie zu einem späteren Zeitpunkt (spätestens mit 67) wieder einziehen.

Um beim Verkauf einer Riester geförderten Immobilie eine schädliche Verwendung auszuschließen, gibt es also zwei einfache Möglichkeiten:

• Den Erwerb einer neuen selbstgenutzten Immobilie binnen vier Jahren
• Einzahlung des Geldes auf einen neuen Riester Vertrag binnen eines Jahres

Stirbt der Zulagenempfänger, so kann der Ehepartner das Wohnförderkonto weiterführen. Für weitere Erben gilt, die Steuerlast des Wohnförderkontos, insofern noch nicht abgetragen, ist zu tilgen.